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高校內部審計(45)

時間(jian):2010-12-02? 點擊(ji): 次(ci) 來源:未知

(2)是否采取招投標方式選擇設計單位,招標方式的選擇是否合理,是否存在規避招投標等違規操作風險;
(3)招標文件的內容是否合法合規,是否完整、嚴密,是否全面準確地表述招標項目的實際狀況和招標人的實質性要求;
(4)招投標的程序以及定標結果是否符合有關法規和制度規定。
2、設計方案選定的審查與評價
(1)設計方案的選定是否符合規定程序,是否經過招標競爭或多方案評選優化確定;
(2)選定的設計方案是否符合可行性研究報告或項目申請報告確定的標準和規模;
(3)設計方案是否體現了經濟合理、方案可行的要求。
3、設計合同的審查與評價
(1)訂立合同的主體是否合格;合同的內容是否合法合規,是否與招標文件規定的范圍、內容、要求相符合,是否存在有悖于招標文件實質性內容的情況;
(2)是否對設計單位的服務項目、服務內容、服務質量等做出明確規定,特別是對限額設計是否做出具體規定;
(3)設計收費的計費依據、收費標準是否符合規定,計算是否正確;合同確定的設計收費是否與中標報價相符,支付方式是否妥當;
(4)合同是否明確規定協作條款和違約責任條款。
4、初步設計和概算的審查與評價
(1)初步設計方案和概算是否符合經批準的可行性研究報告或核準的項目申請報告及估算;
(2)初步設計的項目是否齊全,是否采取限額設計、方案優化等控制工程造價的措施;
(3)初步設計是否實施了規范的內部審查程序,結果是否得到落實;
(4)概算編制是否準確,經濟評價是否合理,方案比較是否全面;設備投資是否合理,主要設備價格是否符合當前市場價格;
(5)修正概算的依據是否有效,內容是否完整,數據是否準確,是否按規定辦理相關審批手續;
(6)分析和評價初步設計完成時間及其對建設項目進度的影響。
5、施工圖設計和預算的審查與評價
(1)施工圖設計是否貫徹了限額設計的要求,是否按照批準的初步設計的原則、范圍、內容、項目及投資額進行;
(2)施工圖設計深度是否符合規定,有無因設計深度不足而造成投資失控的風險;