29、第29行“抵(di)(di)免所得稅(shui)額(e)(e)(e)”：填列納稅(shui)人購置用于環境保護、節能節水、安全生產等(deng)專用設備的投資額(e)(e)(e)，其(qi)設備投資額(e)(e)(e)的10%可以從(cong)企業當年(nian)的應納稅(shui)額(e)(e)(e)中抵(di)(di)免；當年(nian)不足抵(di)(di)免的，可以在以后5個納稅(shui)年(nian)度(du)結轉(zhuan)抵(di)(di)免。金(jin)額(e)(e)(e)等(deng)于附表五《稅(shui)收優(you)惠明(ming)細表》第40行。

　　30、第30行“應(ying)納(na)稅額(e)”：填報(bao)納(na)稅人(ren)當期的應(ying)納(na)所得(de)稅額(e)，根據上述有關的行次計(ji)算填列。金額(e)等于本(ben)表(biao)第27－28－29行。

　　31、第31行“境外(wai)所得(de)(de)(de)(de)應(ying)(ying)納所得(de)(de)(de)(de)稅(shui)(shui)額(e)”：填報納稅(shui)(shui)人來源于(yu)中國境外(wai)的應(ying)(ying)納稅(shui)(shui)所得(de)(de)(de)(de)額(e)（如分得(de)(de)(de)(de)的所得(de)(de)(de)(de)為(wei)稅(shui)(shui)后利潤(run)應(ying)(ying)還原(yuan)計(ji)算），按稅(shui)(shui)法規定的稅(shui)(shui)率（居民企業(ye)25%）計(ji)算的應(ying)(ying)納所得(de)(de)(de)(de)稅(shui)(shui)額(e)。金額(e)等(deng)于(yu)附表六《境外(wai)所得(de)(de)(de)(de)稅(shui)(shui)抵免計(ji)算明(ming)細表》第10列合計(ji)數(shu)。

　　32、第32行“境(jing)外所(suo)(suo)得(de)抵(di)免所(suo)(suo)得(de)稅(shui)額”：填報納稅(shui)人來源于中(zhong)國境(jing)外的(de)所(suo)(suo)得(de)，依(yi)照(zhao)稅(shui)法規定計算的(de)應納所(suo)(suo)得(de)稅(shui)額，即抵(di)免限(xian)額。

　　企業已在(zai)境(jing)外(wai)(wai)繳納的(de)所得稅額(e)，小(xiao)于(yu)抵(di)免(mian)(mian)(mian)限(xian)額(e)的(de)，“境(jing)外(wai)(wai)所得抵(di)免(mian)(mian)(mian)所得稅額(e)”按其在(zai)境(jing)外(wai)(wai)實際(ji)繳納的(de)所得稅額(e)填列；大于(yu)抵(di)免(mian)(mian)(mian)限(xian)額(e)的(de)，按抵(di)免(mian)(mian)(mian)限(xian)額(e)填列，超過抵(di)免(mian)(mian)(mian)限(xian)額(e)的(de)部分(fen)，可以(yi)在(zai)以(yi)后五個年度(du)內，用每年度(du)抵(di)免(mian)(mian)(mian)限(xian)額(e)抵(di)免(mian)(mian)(mian)當年應抵(di)稅額(e)后的(de)余額(e)進行抵(di)補。

　　可(ke)用境(jing)外(wai)所得彌補(bu)境(jing)內(nei)虧(kui)損的納稅(shui)(shui)人，其境(jing)外(wai)所得應納稅(shui)(shui)額公(gong)式(shi)中“境(jing)外(wai)應納稅(shui)(shui)所得額”項目(mu)(mu)和境(jing)外(wai)所得稅(shui)(shui)稅(shui)(shui)款扣(kou)除限額公(gong)式(shi)中“來源于某(mou)外(wai)國的所得”項目(mu)(mu)，為境(jing)外(wai)所得，不(bu)含彌補(bu)境(jing)內(nei)虧(kui)損部分(fen)。

　　33、第(di)33行“實際應納(na)所(suo)得(de)稅額(e)”：填報(bao)納(na)稅人(ren)當期的實際應納(na)所(suo)得(de)稅額(e)。金(jin)額(e)等于本表第(di)30＋31－32行。

　　34、第34行“本(ben)年(nian)累(lei)計(ji)(ji)實際已預(yu)繳的(de)所得稅額”：填報納(na)稅人按(an)照(zhao)稅收規(gui)定本(ben)年(nian)已在月（季）累(lei)計(ji)(ji)預(yu)繳的(de)所得稅額。

　　35、第35行(xing)“其(qi)中：匯總(zong)(zong)納(na)(na)稅的(de)總(zong)(zong)機(ji)(ji)構分(fen)攤(tan)預繳的(de)稅額(e)”：填報(bao)匯總(zong)(zong)納(na)(na)稅的(de)總(zong)(zong)機(ji)(ji)構1至(zhi)12月份（或1至(zhi)4季度）分(fen)攤(tan)的(de)在(zai)當地入庫預繳稅額(e)。附報(bao)《中華人民共(gong)和國匯總(zong)(zong)納(na)(na)稅分(fen)支機(ji)(ji)構分(fen)配表》。

　　36、第(di)36行“其中：匯(hui)(hui)總(zong)(zong)納稅(shui)的(de)總(zong)(zong)機(ji)(ji)構財政(zheng)調庫預繳的(de)稅(shui)額”：填報(bao)匯(hui)(hui)總(zong)(zong)納稅(shui)的(de)總(zong)(zong)機(ji)(ji)構1至12月份（或1至4季度）分(fen)攤的(de)繳入(ru)財政(zheng)調節(jie)入(ru)庫的(de)預繳稅(shui)額。附報(bao)《中華(hua)人民共和(he)國(guo)匯(hui)(hui)總(zong)(zong)納稅(shui)分(fen)支機(ji)(ji)構分(fen)配表(biao)》。

　　37、第(di)37行“其(qi)中(zhong)：匯(hui)總(zong)納稅(shui)(shui)(shui)的(de)(de)總(zong)機(ji)構(gou)所屬分支(zhi)機(ji)構(gou)分攤的(de)(de)預繳(jiao)稅(shui)(shui)(shui)額(e)”：填報(bao)分支(zhi)機(ji)構(gou)就地分攤預繳(jiao)的(de)(de)稅(shui)(shui)(shui)額(e)。附報(bao)《中(zhong)華人(ren)民共和國(guo)匯(hui)總(zong)納稅(shui)(shui)(shui)分支(zhi)機(ji)構(gou)分配表》。

　　38、第38行“合并納稅（母子體制）成員企業就地預繳比例”：填報經國務院批準的實行合并納稅（母子體制）的成員企業按規定就地預繳的比例。