證監會通報新大地、天(tian)能(neng)科(ke)技及(ji)相(xiang)關中介機構涉(she)嫌違法違規案(an)件情(qing)(qing)況(kuang)和華銳(rui)風(feng)電立(li)案(an)情(qing)(qing)況(kuang)。 　　

   5月31日，證(zheng)監會召開新聞發布會，通報對廣東(dong)新大地(di)生物科技(ji)股(gu)份(fen)有(you)限公(gong)司(si)(以下簡稱新大地(di))和山西天能科技(ji)股(gu)份(fen)有(you)限公(gong)司(si)(以下簡稱天能科技(ji))及(ji)相關中介(jie)機構在(zai)公(gong)司(si)申請首次公(gong)開發行股(gu)票(以下簡稱IPO)過(guo)程中涉嫌違法違規案件的查處情況(kuang)，以及(ji)對華銳(rui)風(feng)電科技(ji)(集團)股(gu)份(fen)有(you)限公(gong)司(si)(以下簡稱華銳(rui)風(feng)電)的立案情況(kuang)。 　　

   一、新(xin)大地及相關中介機構(gou)違法(fa)違規案查處(chu)情況 　　

   2012年(nian)5月(yue)18日(ri)，新大(da)地(di)IPO申請獲創業板(ban)發審會通(tong)過。在媒(mei)體提出質(zhi)疑(yi)后(hou)，新大(da)地(di)及其保(bao)薦機構南(nan)京(jing)(jing)(jing)證(zheng)券于7月(yue)向證(zheng)監(jian)會提交(jiao)終止發行(xing)上(shang)(shang)市(shi)申請。2012年(nian)8月(yue)28日(ri)，證(zheng)監(jian)會對(dui)新大(da)地(di)涉(she)嫌(xian)違(wei)法違(wei)規行(xing)為(wei)立(li)案(an)調查。新大(da)地(di)申請發行(xing)過程(cheng)中，保(bao)薦機構南(nan)京(jing)(jing)(jing)證(zheng)券有限(xian)(xian)責任公(gong)司(si)(以下(xia)簡稱南(nan)京(jing)(jing)(jing)證(zheng)券)、審計機構大(da)華會計師(shi)事(shi)務所(suo)(suo)有限(xian)(xian)公(gong)司(si)(以下(xia)簡稱大(da)華所(suo)(suo))及法律服(fu)務機構北京(jing)(jing)(jing)市(shi)大(da)成律師(shi)事(shi)務所(suo)(suo)(以下(xia)簡稱大(da)成所(suo)(suo))等(deng)三家(jia)中介機構及相關責任人員涉(she)嫌(xian)違(wei)法違(wei)規，后(hou)續分別被立(li)案(an)稽查。上(shang)(shang)述案(an)件已進入行(xing)政處(chu)罰(fa)事(shi)先告知(zhi)階段。下(xia)一步，證(zheng)監(jian)會將(jiang)依照法定程(cheng)序，作出正(zheng)式處(chu)罰(fa)決定。 　　

   (一)新(xin)大地違(wei)法違(wei)規(gui)情(qing)況 　　

   經查，新大地通過資金(jin)循環(huan)、虛構銷售(shou)業(ye)務、虛構固定(ding)資產等(deng)手段，在2009-2011年(nian)(nian)年(nian)(nian)度報(bao)告中(zhong)虛假(jia)記(ji)載。虛增2011年(nian)(nian)利(li)(li)潤總額(e)(e)2,042.36萬元(yuan)，占(zhan)當(dang)年(nian)(nian)利(li)(li)潤總額(e)(e)的48.52%;虛增2010年(nian)(nian)利(li)(li)潤總額(e)(e)305.82萬元(yuan)，占(zhan)當(dang)年(nian)(nian)利(li)(li)潤總額(e)(e)的11.52%;虛增2009年(nian)(nian)利(li)(li)潤總額(e)(e)280萬元(yuan)，占(zhan)當(dang)年(nian)(nian)利(li)(li)潤總額(e)(e)的16.53%。在2012年(nian)(nian)4月(yue)12日預披露的招股說明(ming)書申報(bao)稿及上會稿中(zhong)有重大遺漏。 　

   新(xin)大地上述(shu)(shu)行為(wei)違反了(le)(le)《證(zheng)(zheng)券(quan)(quan)(quan)法(fa)》等法(fa)律法(fa)規(gui)的(de)規(gui)定，構成(cheng)了(le)(le)《證(zheng)(zheng)券(quan)(quan)(quan)法(fa)》第193條(tiao)所述(shu)(shu)行為(wei)。依(yi)據《證(zheng)(zheng)券(quan)(quan)(quan)法(fa)》第193條(tiao)、第233條(tiao)和(he)《證(zheng)(zheng)券(quan)(quan)(quan)市場禁入(ru)規(gui)定》第3條(tiao)、第5條(tiao)的(de)規(gui)定，證(zheng)(zheng)監會(hui)擬決定： 　　

   1、對新大地給予(yu)警告，并處(chu)以60萬元罰款; 　　

   2、對黃運江、凌梅蘭給予警(jing)告，并分別處以30萬元(yuan)罰款(kuan)，采取(qu)終身證(zheng)券(quan)市場禁入措施; 　　

   3、對監事(shi)及(ji)財務(wu)總監凌洪(hong)給予警告，并(bing)處(chu)以20萬元罰款，采(cai)取10年證券市場(chang)禁入(ru)措(cuo)施(shi); 　　

   4、對董(dong)(dong)事(shi)(shi)(shi)黃(huang)鮮露、董(dong)(dong)事(shi)(shi)(shi)及董(dong)(dong)事(shi)(shi)(shi)會(hui)秘書趙(zhao)罡給予警告，并分別處以20萬(wan)元罰款; 　　

   5、對董事(shi)樊和平、邱禮鴻、支曉強、何(he)日勝、奚如春、監事(shi)馬(ma)建華、陳增湘、林明(ming)華、副總經理李明(ming)、何(he)敏給予警告，并分別處以(yi)15萬元(yuan)罰款(kuan)。 　　

   (二)中介(jie)服務機構違法違規情況 　　

   經查，發行保薦機構南京證券在新大地IPO項目工作中，未執行充分適當的盡職調查工作程序，沒有保持足夠的職業謹慎，未對相關事項真實性進行審慎核查，出具了含有虛假記載的發行保薦書及核查報告等文件，違反了《證券法》等法律法規的規定，構成了《證券法》第192條、第233條所述情形。證監會擬決定：1、對南京證券給予警告;2、對南京證券責令改正并實施公開譴責的監管措施，限其在6個月內對內部控制制度、盡職調查制度等方面存在的問題進行整改，整改完成后向監管部門提交書面報告，監管部門將檢查驗收;3、對保薦代表人胡冰和廖建華給予警告，分別處以15萬元罰款，并分別采取終身證券市場禁入措施。