（一(yi)）貨幣資(zi)金；

　　（二）應(ying)收(shou)證券清(qing)算(suan)款；

　　（三）應收利息；

　　（四）買入返售證券；

　　（五）其他(ta)應收款；

　　（六）債券投(tou)資(zi)；

　　（七(qi)）基金投(tou)資；

　　（八）股票(piao)投資；

　　（九）其(qi)他投資；

　　（十）其(qi)他資產。

　　第(di)十(shi)七(qi)條 負債類項目至少(shao)應當列示(shi)下列信息：

　　（一）應付證(zheng)券清(qing)算款；

　　（二）應付受益人(ren)待遇；

　　（三(san)）應付(fu)受托(tuo)人管(guan)理(li)費(fei)；

　　（四）應付托(tuo)管人管理費；

　　（五）應付投資(zi)管理人管理費(fei)；

　　（六）應交稅金；

　　（七）賣出回購證券款；

　　（八）應付利息；

　　（九）應付傭金；

　　（十）其他應付款(kuan)。

　　第十八條 凈(jing)資產類項目列(lie)示企(qi)業年金基金凈(jing)值。

　　第十九條 凈(jing)資(zi)(zi)產變動表反映企業年(nian)金基金在一定(ding)會計期間的凈(jing)資(zi)(zi)產增減變動情況，應(ying)當列(lie)(lie)示下列(lie)(lie)信息：

　　（一）期初凈資產(chan)。

　　（二）本期凈資產(chan)增加數，包(bao)括本期收入、收取企(qi)業繳費、收取職(zhi)工個人繳費、個人賬戶(hu)轉入。

　　（三）本期凈資產減(jian)少數(shu)，包(bao)括本期費用、支付(fu)受益(yi)人(ren)待(dai)遇(yu)、個人(ren)賬(zhang)戶(hu)轉(zhuan)出。

　　（四）期末(mo)凈資產(chan)。

　　第二(er)十條 附注應(ying)當披露下列(lie)信息：

　　（一）企業(ye)年金計劃的(de)主要(yao)內容(rong)及重大變化。

　　（二）投資種類、金額及公允價值的(de)確(que)定方法。

　　（三）各類投(tou)資占投(tou)資總額(e)的比例(li)。

　　（四）可能使投資價值(zhi)受到重大影響的其他事項(xiang)。

　　附錄：

　　資產負債表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　會(hui)年金(jin)01 表

　　編制單(dan)位： 　　年 　　月　　 日　　　　 單(dan)位： 元