第4行“彌補以前年度虧損(sun)”：30 000.00

    第5行“應納稅(shui)所得(de)額”：26 000.00

    第6行“適用稅率”：18%

    第(di)7行(xing)“應納稅所得額”：4680.00

    第8行(xing)“減免(mian)所得稅(shui)額”：0.00

    第9行“匯總納稅(shui)成員企業就地預繳比例(li)”：不填

    第10行“實際已預繳的所(suo)聲稅(shui)額”：4000.00

    第(di)11行“應(ying)補（退）的(de)所(suo)得(de)稅額(e)”：680.00

    2。某(mou)按照有關(guan)稅(shui)(shui)收政策(ce)規(gui)定(ding)實行所(suo)得稅(shui)(shui)就地預(yu)繳60％的匯總納稅(shui)(shui)的成員企業(ye)2006年第四季(ji)(ji)(ji)度(du)(du)申報企業(ye)所(suo)得稅(shui)(shui)，一至四季(ji)(ji)(ji)度(du)(du)利(li)潤(run)總額(e)(e)150 000.00元，納稅(shui)(shui)調整增加額(e)(e)20 000.00元，納稅(shui)(shui)調整減(jian)少額(e)(e)10 000.00元，無減(jian)免所(suo)得稅(shui)(shui)額(e)(e)，一至三季(ji)(ji)(ji)度(du)(du)季(ji)(ji)(ji)度(du)(du)已預(yu)繳入庫企業(ye)所(suo)得稅(shui)(shui)10000.00元。

    季度申報表填寫：

    第1行(xing)“利潤總額”：150 000.00

    第2行“納稅(shui)調整增加額”：20 000.00

    第3行“納稅調(diao)整減(jian)少額”：10 000.00

    第4行“彌(mi)補以前(qian)年度(du)虧損”：0.00

    第5行“應納稅所得額”：160000.00

    第6行“適用稅(shui)率”：33%

    第7行“應納稅所得額”：52 800.00

    第8行“減(jian)免(mian)所得稅額”：0.00

    第9行(xing)“匯總納稅(shui)成(cheng)員企業就地預(yu)繳比例”：60%

    第(di)10行(xing)“實際(ji)已預繳的所得稅額”：10 000.00

    第11行“應補(bu)（退(tui)）的所得稅額”：21680-00

    3．某(mou)實(shi)行稅務機關確定(ding)方式預(yu)繳企(qi)業所得(de)稅的納(na)稅人，2006年7月(yue)申報企(qi)業所得(de)稅，該單位上年實(shi)際(ji)入庫企(qi)業所得(de)稅6000000.00元(yuan)。

    季度申報表填(tian)寫：

    第12行(xing)“上(shang)年度實際交(jiao)納的企業所(suo)得稅額(e)”：6000 000.00

    第(di)13行“本季（月）預繳所得稅額”：500 000.00

    第14行(xing)“本年(nian)實際已預繳的所得(de)稅(shui)額”：3000000.00