為切實履行(xing)好專(zhuan)(zhuan)員(yuan)辦(ban)(ban)對(dui)證(zheng)券(quan)(quan)資(zi)(zi)格(ge)(ge)會計(ji)(ji)(ji)(ji)師事所行(xing)政監(jian)管(guan)職責，突出監(jian)管(guan)成(cheng)效(xiao)，體現監(jian)管(guan)特色，在充分(fen)利用財政會計(ji)(ji)(ji)(ji)行(xing)業(ye)管(guan)理系(xi)統(tong)進(jin)行(xing)日常監(jian)管(guan)的(de)基礎(chu)上(shang)，山東專(zhuan)(zhuan)員(yuan)辦(ban)(ban)參(can)照證(zheng)券(quan)(quan)資(zi)(zi)格(ge)(ge)會計(ji)(ji)(ji)(ji)師事所報送的(de)《行(xing)業(ye)會計(ji)(ji)(ji)(ji)報表》，通過分(fen)析其(qi)(qi)《年度行(xing)業(ye)會計(ji)(ji)(ji)(ji)報表》，找(zhao)(zhao)出疑點，向(xiang)其(qi)(qi)下(xia)發《監(jian)管(guan)關注函》。證(zheng)券(quan)(quan)資(zi)(zi)格(ge)(ge)會計(ji)(ji)(ji)(ji)師事所根據《監(jian)管(guan)關注函》所列關注事項，有(you)針對(dui)性的(de)查找(zhao)(zhao)問題，進(jin)行(xing)整(zheng)改并報送整(zheng)改情況。該辦(ban)(ban)法節(jie)約(yue)了(le)監(jian)管(guan)成(cheng)本(ben)，豐富了(le)監(jian)管(guan)手段，擴(kuo)大了(le)監(jian)管(guan)成(cheng)效(xiao)，提高了(le)證(zheng)券(quan)(quan)資(zi)(zi)格(ge)(ge)會計(ji)(ji)(ji)(ji)師事所管(guan)理水平。

　　六是注重(zhong)溝通交流。

　　為有效做好證(zheng)(zheng)券資(zi)(zi)格會(hui)(hui)計(ji)師(shi)事(shi)(shi)所(suo)(suo)(suo)行(xing)政監管(guan)工(gong)作(zuo)，根據監管(guan)的(de)證(zheng)(zheng)券資(zi)(zi)格會(hui)(hui)計(ji)師(shi)事(shi)(shi)所(suo)(suo)(suo)現(xian)狀，從社會(hui)(hui)對會(hui)(hui)計(ji)師(shi)事(shi)(shi)務所(suo)(suo)(suo)的(de)反映、事(shi)(shi)務所(suo)(suo)(suo)的(de)歷時表現(xian)、內(nei)部(bu)質量(liang)控制、分(fen)所(suo)(suo)(suo)管(guan)理(li)模式、人員素質、執(zhi)業(ye)理(li)念、業(ye)務承接、工(gong)作(zuo)底稿、審計(ji)程序執(zhi)行(xing)等方面，組(zu)織約談(tan)了(le)8家有證(zheng)(zheng)券資(zi)(zi)格的(de)會(hui)(hui)計(ji)師(shi)事(shi)(shi)所(suo)(suo)(suo)。通過約談(tan)，了(le)解掌握了(le)監管(guan)的(de)部(bu)分(fen)證(zheng)(zheng)券資(zi)(zi)格會(hui)(hui)計(ji)師(shi)事(shi)(shi)所(suo)(suo)(suo)的(de)客戶分(fen)布、審計(ji)報告數量(liang)、審計(ji)意見類(lei)型、審計(ji)收費等業(ye)務情況，掌握了(le)證(zheng)(zheng)券資(zi)(zi)格會(hui)(hui)計(ji)師(shi)事(shi)(shi)務所(suo)(suo)(suo)的(de)生存現(xian)狀，進一步(bu)增強了(le)監管(guan)和服(fu)務工(gong)作(zuo)的(de)針對性(xing)。