3.聘請(qing)中介機構。

　　籌備(bei)(bei)小組(zu)成立(li)后(hou)可聯系和聘請中(zhong)介(jie)機(ji)(ji)(ji)(ji)構(gou)(gou)，包括保薦(jian)機(ji)(ji)(ji)(ji)構(gou)(gou)、發(fa)行人(ren)(ren)律(lv)師(shi)、審(shen)計師(shi)、資(zi)產評估(gu)師(shi)等機(ji)(ji)(ji)(ji)構(gou)(gou)。被選擇的(de)中(zhong)介(jie)機(ji)(ji)(ji)(ji)構(gou)(gou)應(ying)具備(bei)(bei)從業(ye)資(zi)格，籌備(bei)(bei)小組(zu)在經過慎(shen)重考察后(hou)，應(ying)當(dang)確定本次(ci)改(gai)制上市的(de)各(ge)中(zhong)介(jie)機(ji)(ji)(ji)(ji)構(gou)(gou)人(ren)(ren)選，并與之(zhi)簽署委(wei)托(tuo)協(xie)議(yi)或相關合(he)同，正式建(jian)立(li)法律(lv)關系。

　　4.盡職調查、資(zi)產(chan)評估與審計(ji)。

　　在(zai)公司(si)(si)(si)(si)與各(ge)中介機(ji)構簽署(shu)委托協議后，各(ge)機(ji)構應根(gen)據(ju)(ju)(ju)(ju)情況(kuang)進(jin)場工作(zuo)，分(fen)別對(dui)公司(si)(si)(si)(si)的(de)(de)有關情況(kuang)進(jin)行(xing)調(diao)(diao)查(cha)和(he)(he)審(shen)(shen)(shen)計(ji)。保(bao)薦機(ji)構應對(dui)公司(si)(si)(si)(si)整(zheng)體(ti)情況(kuang)尤其(qi)是商(shang)務經營情況(kuang)進(jin)行(xing)全面(mian)(mian)的(de)(de)調(diao)(diao)查(cha)，并(bing)在(zai)調(diao)(diao)查(cha)基礎上(shang)起草本次改制上(shang)市的(de)(de)招股(gu)說明書;發行(xing)律師(shi)(shi)應對(dui)公司(si)(si)(si)(si)的(de)(de)法律事宜進(jin)行(xing)全面(mian)(mian)調(diao)(diao)查(cha)，并(bing)起草法律意見書和(he)(he)律師(shi)(shi)工作(zuo)報(bao)(bao)告(gao)(gao)(gao)(gao)(gao);會(hui)(hui)(hui)計(ji)師(shi)(shi)對(dui)公司(si)(si)(si)(si)近3年的(de)(de)財務狀況(kuang)進(jin)行(xing)審(shen)(shen)(shen)計(ji)，形成審(shen)(shen)(shen)計(ji)報(bao)(bao)告(gao)(gao)(gao)(gao)(gao);資(zi)產(chan)(chan)評(ping)(ping)估(gu)(gu)(gu)師(shi)(shi)對(dui)公司(si)(si)(si)(si)的(de)(de)資(zi)產(chan)(chan)狀況(kuang)進(jin)行(xing)評(ping)(ping)估(gu)(gu)(gu)，形成資(zi)產(chan)(chan)評(ping)(ping)估(gu)(gu)(gu)報(bao)(bao)告(gao)(gao)(gao)(gao)(gao)。只得注(zhu)意的(de)(de)是，根(gen)據(ju)(ju)(ju)(ju)國(guo)(guo)家(jia)工商(shang)總局的(de)(de)要(yao)求(qiu)是按照(zhao)評(ping)(ping)估(gu)(gu)(gu)報(bao)(bao)告(gao)(gao)(gao)(gao)(gao)數(shu)(shu)值作(zuo)為驗資(zi)報(bao)(bao)告(gao)(gao)(gao)(gao)(gao)股(gu)本數(shu)(shu)額(e)(e)確認;而證監會(hui)(hui)(hui)最新(xin)要(yao)求(qiu)是要(yao)求(qiu)以會(hui)(hui)(hui)計(ji)報(bao)(bao)表上(shang)凈(jing)資(zi)產(chan)(chan)數(shu)(shu)額(e)(e)確認改制后公司(si)(si)(si)(si)股(gu)本數(shu)(shu)額(e)(e)。這樣如(ru)果(guo)(guo)審(shen)(shen)(shen)計(ji)報(bao)(bao)告(gao)(gao)(gao)(gao)(gao)凈(jing)資(zi)產(chan)(chan)數(shu)(shu)額(e)(e)低(di)于(yu)評(ping)(ping)估(gu)(gu)(gu)報(bao)(bao)告(gao)(gao)(gao)(gao)(gao)數(shu)(shu)額(e)(e)，則(ze)(ze)(ze)選(xuan)擇審(shen)(shen)(shen)計(ji)報(bao)(bao)告(gao)(gao)(gao)(gao)(gao)上(shang)凈(jing)資(zi)產(chan)(chan)作(zuo)為驗資(zi)報(bao)(bao)告(gao)(gao)(gao)(gao)(gao)股(gu)本數(shu)(shu)額(e)(e)，則(ze)(ze)(ze)符合國(guo)(guo)家(jia)工商(shang)局和(he)(he)證監會(hui)(hui)(hui)兩家(jia)要(yao)求(qiu)。如(ru)果(guo)(guo)評(ping)(ping)估(gu)(gu)(gu)報(bao)(bao)告(gao)(gao)(gao)(gao)(gao)上(shang)資(zi)產(chan)(chan)價格(ge)數(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)低(di)于(yu)審(shen)(shen)(shen)計(ji)報(bao)(bao)告(gao)(gao)(gao)(gao)(gao)凈(jing)資(zi)產(chan)(chan)數(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)，則(ze)(ze)(ze)選(xuan)用評(ping)(ping)估(gu)(gu)(gu)報(bao)(bao)告(gao)(gao)(gao)(gao)(gao)數(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)作(zuo)為驗資(zi)報(bao)(bao)告(gao)(gao)(gao)(gao)(gao)上(shang)股(gu)本數(shu)(shu)額(e)(e)。當然，如(ru)果(guo)(guo)公司(si)(si)(si)(si)不需要(yao)三年內上(shang)市則(ze)(ze)(ze)可以按照(zhao)評(ping)(ping)估(gu)(gu)(gu)報(bao)(bao)告(gao)(gao)(gao)(gao)(gao)數(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)作(zuo)為驗資(zi)報(bao)(bao)告(gao)(gao)(gao)(gao)(gao)上(shang)股(gu)本數(shu)(shu)量反映(ying)人而無需考慮審(shen)(shen)(shen)計(ji)報(bao)(bao)告(gao)(gao)(gao)(gao)(gao)數(shu)(shu)據(ju)(ju)(ju)(ju)。

　　5.產權界定。

　　公(gong)司籌備(bei)過程中，為(wei)了準(zhun)確確定公(gong)司資(zi)(zi)產(chan)，區(qu)分其(qi)他主體的資(zi)(zi)產(chan)，有(you)(you)時要進行財產(chan)清(qing)(qing)查。在清(qing)(qing)查基(ji)礎上對財產(chan)所有(you)(you)權(quan)進行甄別和(he)確認(ren)。尤其(qi)是占(zhan)有(you)(you)國有(you)(you)資(zi)(zi)產(chan)的公(gong)司，應當在改制(zhi)前對國有(you)(you)資(zi)(zi)產(chan)進行評估，避免(mian)國有(you)(you)資(zi)(zi)產(chan)受到損害(hai)。

　　6.國有股權設置

　　改制(zhi)公司(si)涉及(ji)國(guo)(guo)有資(zi)產投入的，要(yao)對公司(si)改制(zhi)后國(guo)(guo)有股(gu)的設(she)置(zhi)(zhi)問題向國(guo)(guo)有資(zi)產管理部門申請(qing)批(pi)準(zhun)相(xiang)關股(gu)權設(she)置(zhi)(zhi)的文件，對國(guo)(guo)有資(zi)產作價(jia)及(ji)相(xiang)應持股(gu)進行(xing)審(shen)批(pi)。通常在申報(bao)國(guo)(guo)有股(gu)權設(she)置(zhi)(zhi)申請(qing)書的同時，還(huan)要(yao)求(qiu)公司(si)律師(shi)就國(guo)(guo)有股(gu)權設(she)置(zhi)(zhi)出具法律意見(jian)書。

　　7.制(zhi)(zhi)定改制(zhi)(zhi)方案(an)，簽(qian)署發起人協議和章程草案(an)。

　　改制方(fang)案涉及以下幾個方(fang)面問題(ti)需要達成一致：

　　首先，股份公司注冊資本的(de)數額(e)。應由各發起(qi)人共同(tong)商定凈資產折股比例，確定注冊資本的(de)數額(e)。

　　其(qi)次，各發起人(ren)的持股比例。原(yuan)則上按照(zhao)各發起人(ren)在原(yuan)公(gong)司中的股權比例來確定(ding)，如有(you)調(diao)整應在此階段(duan)商(shang)定(ding)。

簽署發起人協議、公司章程草案。此外，公司改制中還應形成如下改制文件和文本：股東會關于公司改制的決議、改制申請書、改制可行性研究報告、發起人框架協議、公司章程及企業改制總體設計方案等。