一、資產類 　 
1 1001 庫存現金 　 
2 1002 銀行存款 　 
3 1003 存放中央銀行款項 銀行專用 
4 1011 存放同業 銀行專用 
5 1015 其他貨幣資金 　 
6 1021 結算備付金 證券專用 
7 1031 存出保證金 金融共用 
8 1051 拆出資金 金融共用 
9 1101 交易性金融資產 　 
10 1111 買入返售金融資產 金融共用 
11 1121 應收票據 　 
12 1122 應收賬款 　 
13 1123 預付賬款 　 
14 1131 應收股利 　 
15 1132 應收利息 　 
16 1211 應收保戶儲金 保險專用
17 1221 應收代位追償款 保險專用 
18 1222 應收分保賬款 保險專用 
19 1223 應收分保未到期責任準備金 保險專用 
20 1224 應收分保保險責任準備金 保險專用 
21 1231 其他應收款 　 
22 1241 壞賬準備 　 
23 1251 貼現資產 銀行專用 
24 1301 貸款 銀行和保險共用 
25 1302 貸款損失準備 銀行和保險共用 
26 1311 代理兌付證券 銀行和證券共用 
27 1321 代理業務資產 　 
28 1401 材料采購 　 
29 1402 在途物資 　 
30 1403 原材料