一、公司的主體資格

從公(gong)司(si)(si)(si)(si)的(de)組織(zhi)形式上(shang)看，公(gong)司(si)(si)(si)(si)分為有限(xian)(xian)責任(ren)公(gong)司(si)(si)(si)(si)和股(gu)份有限(xian)(xian)公(gong)司(si)(si)(si)(si)。只有股(gu)份公(gong)司(si)(si)(si)(si)才有具備(bei)上(shang)市(shi)的(de)基礎條件因此(ci)，如(ru)果有限(xian)(xian)責任(ren)公(gong)司(si)(si)(si)(si)有上(shang)市(shi)的(de)發展需要，首先進行的(de)就是股(gu)份制改(gai)(gai)造，將有限(xian)(xian)責任(ren)公(gong)司(si)(si)(si)(si)改(gai)(gai)造成(cheng)股(gu)份有限(xian)(xian)公(gong)司(si)(si)(si)(si)。如(ru)果有限(xian)(xian)責任(ren)公(gong)司(si)(si)(si)(si)不改(gai)(gai)造成(cheng)股(gu)份有限(xian)(xian)公(gong)可(ke)，有限(xian)(xian)責任(ren)公(gong)司(si)(si)(si)(si)本身是不能上(shang)市(shi)的(de)．

1從(cong)公(gong)司的經營狀態看

(l)對公(gong)司的經(jing)營期限(xian)有(you)嚴格要求，公(gong)司必須持續(xu)經(jing)營3年以上(shang)。由有(you)限(xian)責任公(gong)司按原賬面(mian)凈(jing)資產整體折股，改(gai)制變更設立的股份有(you)限(xian)公(gong)司的經(jing)營期限(xian)可(ke)以連(lian)續(xu)計(ji)算(suan)。

(2)公司的生產(chan)經營范圍(wei)要(yao)合法、合規，并且(qie)符合國(guo)家的產(chan)業政策。

(3)公司最近(jin)3年(nian)的主營(ying)業務(wu)和董事、高級管(guan)理人員未發生重(zhong)大變(bian)化。

2．從公司的設立上看

公(gong)(gong)司的股(gu)東出(chu)資(zi)(zi)按時到位，不存在虛假出(chu)資(zi)(zi)的情況，如(ru)發起人或者股(gu)東以實物出(chu)資(zi)(zi)的，應當辦理完(wan)成財產所有權(quan)的轉(zhuan)移(yi)(yi)手續，即已經將(jiang)出(chu)資(zi)(zi)的財產由出(chu)資(zi)(zi)人名下(xia)轉(zhuan)移(yi)(yi)到公(gong)(gong)司名下(xia)。公(gong)(gong)司的股(gu)權(quan)清晰(xi)，不存在權(quan)屬爭(zheng)議。

3．從公司的艘本數額來看

公(gong)(gong)司的(de)注冊(ce)登記顯示的(de)注冊(ce)資(zi)本不少于3000 萬元(yuan)，公(gong)(gong)司公(gong)(gong)開發(fa)行(xing)的(de)股(gu)份(fen)達到(dao)公(gong)(gong)司股(gu)份(fen)總(zong)數的(de)25%以(yi)上(shang)(shang)；公(gong)(gong)司股(gu)本總(zong)額超過人民幣4億元(yuan)的(de)，公(gong)(gong)開發(fa)行(xing)股(gu)份(fen)的(de)比(bi)例為10%以(yi)上(shang)(shang)。

二、公司的獨立性

公司的(de)獨(du)立性主要是考察(cha)公司足否(fou)被(bei)大股東、實際控制人非法控制是否(fou)侵犯了中小(xiao)股東的(de)合法權(quan)益公司在獨(du)立性方面應當符合以下條(tiao)件(jian)：

(1)公(gong)(gong)司應當有自己(ji)的資(zi)產并且該資(zi)產與公(gong)(gong)司的生產經(jing)營相(xiang)配(pei)套。

(2)公(gong)司(si)的人員獨立、公(gong)司(si)的總經(jing)理、副(fu)總經(jing)理、財(cai)務總監(jian)、董事會秘(mi)書等高級管(guan)理人員末在控股股東公(gong)司(si)任職(zhi)；公(gong)司(si)應當有(you)自己(ji)的員工(gong)。

(3)公司的(de)財(cai)務獨(du)立(li)，公司要有(you)自己的(de)財(cai)務體系，能夠獨(du)立(li)作(zuo)出財(cai)務決策(ce)，有(you)自己獨(du)市(shi)的(de)銀行賬戶，小(xiao)存在(zai)與(yu)控般股東共(gong)用銀行賬戶的(de)情形。

(4)公司的業(ye)務(wu)(wu)獨立(li)。公司與(yu)控股股東、實(shi)際(ji)控制(zhi)人(ren)之間(jian)不(bu)存在(zai)不(bu)正當的關聯交易，公司業(ye)務(wu)(wu)不(bu)依賴于控股股東或者(zhe)實(shi)際(ji)控制(zhi)人(ren)。

三、公司規范運行

公司已經依法建立了股爾大會、董事會、監事會等決策機構，并制訂了股東大會議事規則、董事會議事規則和監事會議事規則，公司能夠按照制度規范運行。公司的董事、監事和高級管理人員沒有受過嚴重的行政處罰，電沒有受過刑事處罰、公司自身在上市前的最近36個月內沒有受到過工商、稅務、環保等部門的行政處罰，也沒有涉嫌刑事犯罪被立案偵查，沒有未經合法機關批準，擅自發行證券或者變相發行證券的情形等公司章程中已明確對外擔保的由誰審批，以及具體的審批程序等，公司有嚴格的資金管理制度，資金不能被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業以借款、代償債務、代墊款項或者其他方式占用的情形。